| 索引号： | 113307230026011848/2018-177582 | 发布机构： | 财政局（国资办） | ||
| 文号： | 公开日期： | 2018-02-07 09:40 | |||
2018年1月18日在武义县第十届人民代表大会第二次会议上
武义县财政局
各位代表：
受县人民政府委托，向大会报告武义县2017年本级预算执行情况和2018年本级预算（草案），提请大会审议，并请政协委员和其他列席会议人员提出意见。
一、2017年财政预算执行情况
（一）一般公共预算执行情况
全年实现财政总收入409711万元，比2016年增长9.38%，完成年度预算399501万元的102.56%。其中一般公共预算收入242808万元，比2016年同口径增长7.5%，完成年度预算239686万元的101.3%。
全年完成一般公共预算支出457985万元，比2016年增长2.84%，完成年度预算395000万元的115.95%。其中：上年结转支出28586万元；省市补助支出126177万元；本级支出303222万元，完成年度预算305000万元的99.42%。
按照现行分税制财政体制计算，2017年我县一般公共预算收入242808万元，省市各类返还和补助204321万元（其中：税收体制返还12282万元、省市各类专项补助62196万元、 “第三产业地方税收收入增长奖补”及其他补助129843万元），地方政府一般债券收入40000万元，2016年结转2017年的各项资金30107万元，调入资金23933万元（其中：偿债准备金7327万元、预算稳定调节基金11000万元、政府性基金549万元、国有资本经营预算资金57万元，其他资金5000万元（土地出让金专户资金历年利息）），上交省市财政54100万元，我县一般公共预算当年可用资金487069万元。全年一般公共预算支出457985万元， 补充预算稳定调节基金15000万元，2017年结转2018年各项资金14084万元，当年一般公共预算收支平衡。
（二）政府性基金预算执行情况
全年实现政府性基金收入174631万元，比2016年增长304.66%，完成年度预算238405万元的73.25%。其中：国有土地使用权出让收入158657万元，比2016年增长811.93%。
全年完成政府性基金支出260872万元，比2016年增长357.3%。其中：上年结转支出2412万元；省市补助支出5246万元；本级支出253214万元，完成年度预算313510万元的80.77%。
按照现行体制计算，2017年我县政府性基金收入174631万元加上省市各类补助5401万元，地方政府专项债券收入80000万元，2016年结转2017年的各项资金3757万元，我县政府性基金预算当年可用资金263789万元。全年政府性基金支出260872万元，调出至一般公共预算549万元，2017年结转2018年支出的各项资金2368万元，当年政府性基金预算收支平衡。
（三）国有资本经营预算执行情况
全年实现国有资本经营预算收入427万元，比2016年增长45.24%，完成年度预算370万元的115.41%。
全年完成国有资本经营预算支出370万元，比2016年增长14.2%，完成年度预算370万元的100%。
按照现行体制计算，2017年我县国有资本经营预算收入427万元，我县国有资本经营预算当年可用资金427万元。全年国有资本经营预算支出370万元，调出至一般公共预算57万元，当年国有资本经营预算收支平衡。
（四）社会保险基金预算执行情况
全年实现社会保险基金收入220831万元，比2016年增长10.28%，完成年度预算171653万元的128.65%。
全年完成社会保险基金支出169802万元，比2016年下降4.55%，完成年度预算151863万元的111.81%。截至2017年底，社会保险基金结余219099万元，其中企业职工养老保险基金结余146552万元，支付能力24.41个月。
（五）政府债务情况
省财政厅核定我县2017年地方政府债务限额445660万元，其中一般债务限额332660万元，专项债务限额113000万元。2017年底我县地方政府债券余额445660万元，其中一般债券332660万元，专项债券113000万元。
此外，我县另有政府隐性债务188835万元，或有债务19139万元。
以上三项合计653634万元。
（六）“三公”经费支出情况
2017年全县“三公”经费支出2919万元，其中公务用车购置及运行费1712万元，公务接待费1133万元，因公出国（境）费74万元。完成年度预算4133万元的70.62%，下降10.73%。
二、2017年落实人大预算决议的有关情况
过去的一年，县财政按照“走在前列、共建金华”要求，遵循“促进发展、保障民生、科学理财、加强监管”理念，积极发挥财税职能，加强组织收入管理，强化资金保障，有力推进两美武义建设。
（一）组织收入开展有序
一是强化税收征管工作。组建“所得税”“房土两税”“小税种”三个税种专业管理小组，与分区域管理紧密结合，实现税源横纵向全方位管理。加大欠税清缴力度，组建“清欠”专业管理小组，加强与国税、法院、公安等部门的合作，严密监控，共清缴往年陈欠3672万元。开展税务稽查“积案”清理工作、打击发票违法犯罪、举报案件稽查等活动，深入开展国地税联合稽查工作，今年来共查补税款、滞纳金、罚款1525万元。
二是规范非税收入管理。做好非税收入的分类缴库工作，确保非税收入及时足额上缴国库。加快非税收缴电子化改革，78项政府非税收入接入统一公共支付平台，实现工行等6家银行电子缴款线上线下支付。2017年累计征收非税收入20121万元。加强与国土等部门单位的联系，做好土地出让金征管基础工作，2017共出让土地79宗，出让面积1268.68亩，出让金额27.1亿元。
三是加强国有资产管理。2017年我县国有资本经营预算编制范围扩大到全部县级国有企业，实际收缴国有资本收益426.95万元。组织开展全县行政事业单位资产统计工作，完成我县181家行政事业单位资产统计及资产分析报告。
（二）经济建设保障有力
一是强化民生基本保障。公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障与就业、医疗卫生与计划生育、节能环保、城乡社区、农林水事务、住房保障等十大民生共支出379033万元，增长7.9%，占总支出的82.76%。一般公共服务等8项与GDP挂钩支出332593万元，增长5%。
二是加大政府投入力度。2017年共审核兑付各类产业发展扶持政策性资金20998万元，比上年增加2698万元，增长14.74%。加强政府投资项目支出管理。严格“按计划、按预算、按合同、按进度”的“四按”原则拨付工程进度款，共审核拨付项目建设资金294753万元。
三是落实减负优惠政策。降低企业税费成本，全年国地税共减免税金50662万元。其中：增值税免征14973万元，企业所得税减免2726万元，福利企业、高新技术企业、节能环保企业、三农等税收优惠14595万元，支持金融资本市场4441万元，减免城镇土地使用税、房产税5352万元。办理出口退（免）税25.3亿元，其中出口退税15.4亿元，同比增长29.7%。下调工伤保险费费率、失业保险单位缴费，减征“小升规”企业基本养老保险费、基本医疗保险费，累计减免2984万元。进一步规范行政事业性收费管理，取消、免征和降低各类行政事业性收费项目22个，减免收费1400万元。降低企业财务成本，发放转贷资金59.63亿元，惠及企业285家。
四是加大支农资金投入。2017年度整合财政支农资金46494万元，增长17.47%，重点用于农业基础设施建设、农业特色产业发展、农产品品牌和质量安全保障体系建设、农村基础设施建设等方面，持续推进我县“三农”发展。拨付一事一议财政奖补项目资金83笔，共计1973万元。拨付经济薄弱村发展项目15个项目， 共计1316万元。
五是积极争取建设资金。2017年共争取到新增地方政府债券总额12亿元，比去年增加了2亿元。其中：一般债券4亿元，含小城镇环境综合整治一般债券1500万元；土地储备专项债券8亿元，极大缓解了我县政府投资项目建设筹资压力。参与资金竞争性分配工作。成功列为“两山（二类）”建设财政专项激励资金实施对象，从2017年起连续三年每年获省财政1亿元的专项补助，用于我县三山三水、五水共治、垃圾处理、旅游等“两山”建设项目。
（三）改革工作落地有声
一是全力落实“最多跑一次”。公布财税21主项87子项“最多跑一次”事项清单。优化窗口设置，设立地税派驻车管所缴税窗口，整合派驻社保缴费窗口和社保局窗口；原国、地税办税服务厅整合为武义县办税服务厅，统一办理国地税业务；加强与房管、不动产登记中心的协作力度，实现纳税人进一家门办三家事。大力推广“互联网+财税”，创新“移动掌上办税”，加快实现“指尖支付”。2017年，我县“12万”个人所得税网上申报率超80%。 “政采云”上线，实现政府采购单位“一次不用跑”。财政科室开展“上门服务至少一次”活动，使 “最多跑一次”进一步延伸。
二是积极拓展投融资渠道。制定出台《武义县国有资产（企业）整合重组及管理体制改革实施方案》，确定我县建投、交投、水投等集团组建方案，推进企业债发行工作。目前已完成建投集团组建工作，交投、旅投集团已完成工商注册登记，水投集团办理了水利投资发展公司的增资和更名手续，停车场项目企业债已经国家发改委初审通过。加快推进政府产业基金运作。制订《武义县政府直接投资产业基金工作方案（试行）》，产业基金投资1亿元已投入运作。加快融资性担保有限公司成立，在年底成立武义县众信融资担保有限公司。
三是推进预算管理改革。做好公共财政、政府性基金、社保基金、国有资本经营四本预算，加强完整性建设。首次编制政府采购预算，下达给部门的同时按要求向社会公开。将提前下达部分上级返还收入和转移支付补助资金全部纳入年初预算编制范围，共计纳入上级补助资金71533.85万元，较上年增加21.82%。出台《关于加快预算支出进度推进盘活财政存量资金的通知》，在制度上从严规范并加快盘活财政存量资金，督促部门加快预算执行进度，提高财政资金使用绩效。实行新一轮乡镇财政体制，进一步理顺了县与乡镇事权和支出责任，在不计算经常性支出增长因素情况下，新一轮体制每年安排乡镇的资金从3600万元增加至6000万元，增长66.67%。
三、2018年本级财政预算草案
2018年，我县财政经济中低速增长已成新常态，影响我县经济平稳发展的不确定因素较多，财税收入持续增长的挑战和经济转型升级的机遇并存。同时，稳增长、调结构、惠民生要求更高，财政刚性支出更多，增支压力不断加大，财政收支处于紧平衡状态。
（一）一般公共预算
根据对2018年我县经济形势的分析和预测，2018年预期财政总收入443538万元，比2017年同口径增长8.26%。其中一般公共预算预期收入259804万元，比2017年同口径增长7%。
按照现行分税制财政体制计算，2018年我县一般公共预算预期收入259804万元，省市各类税收返还和财力补助62282万元（其中：税收体制返还12282万元、 “第三产业地方税收收入增长奖补”及其它补助50000万元），调入资金15083万元（其中：预算稳定调节基金15000万元，国有资本经营预算资金83万元），上交省市财政56057万元，预计2018年我县可用财力281112万元。建议2018年本级支出预算安排280000万元，收支相抵，当年本级预算平衡。加上2017年结转2018年支出的各项资金14084万元，预计全年省市补助资金支出81000万元，建议2018年一般公共预算支出安排375000万元。
（二）政府性基金预算
2018年政府性基金预算预期收入204820万元，比2017年增长17.29%。其中：国有土地使用权出让收入161600万元，比2017年增长1.85%。
根据《中华人民共和国预算法》政府性基金做到以收定支，建议2018年本级支出安排204820万元，加上2017年结转2018年支出的各项资金2368万元，预计全年省市补助资金支出2812万元，建议2018年政府性基金预算支出安排210000万元。其中，用于政府投资项目资金133779万元。
（三）国有资本经营预算
2018年国有资本经营预算预期收入275万元，比2017年减少35.6%。按规定收入的30%（即83万元）调入一般公共预算统筹使用，国有资本经营预算支出安排192万元，当年收支平衡。
（四）社会保险基金预算
2018年社会保险基金预算预期收入170416万元，比2017年下降22.83%。建议支出预算安排168642万元。
（五）政府债务情况
2018年政府债务限额暂按省财政厅核对的2017年数据为准，政府债务限额445660万元，其中一般债务限额332660万元，专项债务限额113000万元。2018年年初我县地方政府债券余额445660万元，其中一般债券332660万元，专项债券113000万元。
此外，2018年年初我县另有政府隐性债务余额188835万元，或有债务余额19139万元。
（六）“三公”经费预算安排情况
2018年县级财政拨款安排的“三公”经费预算总额3946.8万元，比上一年度预算数减少186.2万元，下降4.51%，主要原因为根据压减一般性支出要求，减少各部门公务接待费预算安排。分项情况是：因公出国（境）经费预算52万元，与上年持平；公务接待费预算1580万元，比上一年度减少了176万元；公务用车购置及运行费预算2314.8万元，比上年减少了10.2万元，其中：公务用车购置费预算523.8万元，公务用车运行费预算1791万元。
四、2018年财税工作要点
2018年是深入贯彻落实党的十九大精神的重要一年，我们将主动适应新时期新要求，按照“划清边界、厘清事权、做好蛋糕、集中财力办大事”的理财思路和“保基本、守底线、促均衡、提质量”的理财要求，推进财税改革，以更扎实的工作促进我县经济社会平稳健康可持续发展。
一是抓好组织收入管理。加强经济形势分析，牢牢把握组织收支主动权。进一步发挥分税种专业管理小组作用，推进税收精细化征管模式，做到应收尽收。落实各项财税优惠政策，涵养优质财源税源，增强可持续财力建设。
二是加强财力保障建设。提升产业基金管理水平，稳步推进直投项目及子基金工作开展，实现财政资金四两拨千斤的杠杆效应。积极推动政策性担保公司的实际性工作，为小微企业和涉农企业提供融资担保服务，继续规范开展转贷、拍易贷工作。继续推进国有企业重组工作，强化企业集团监管，拓宽融资渠道，切实提升其服务经济社会发展的能力。积极盘活资金，提升资金使用效益。
三是深入推进财税改革。加强预算约束，构建全口径的政府预算体系。健全财力统筹制度，积极探索建立涉农资金统筹整合长效机制，科学调整完善产业扶持政策，集中财力办大事。强化四本预算统筹使用，完善结转结余资金定期清理机制。健全财税监督制度，推进财政监督工作全面协调发展。做好环保税改革征管工作，加强政策宣传和业务辅导，确保费改税平稳过渡。
四是强化财税铁军担当。加强党风廉政建设，贯彻落实中央八项规定和《条例》《准则》等党内法规，严肃组织纪律，强化干部廉洁自律意识；严抓学习培训，进一步加强干部职工业务能力和水平；积极组织开展多形式志愿服务活动，以实际行动践行服务理念，增强服务意识。
各位代表，2018年财税各项工作任务十分艰苦，我们将在县委、县政府的正确领导下，在县人大、县政协的监督和支持下，不忘初心、牢记使命，努力完成本次会议确定的预算收支任务，为我县“绿色转型、美丽富民”和新时代温泉养生名城建设贡献财税力量。
附表17：2018年一般公共预算支出经济分类科目汇总表（县本级）.doc
附表18：2018年一般公共预算本级支出表（功能分类至项级）.doc