关于武义县2023年预算调整方案（草案）及地方政府债务情况的报告

关于武义县2023年预算调整方案（草案）

及地方政府债务情况的报告

2023年10月30日在武义县第十七届人大常委会第十一次会议上

武义县财政局局长  徐宏亮

 

主任、各位副主任、各位委员：

我受县人民政府委托，向县人大常委会报告2023年预算调整方案（草案），请予审议。

今年以来，武义县财政局坚持“稳字当头、稳中求进”工作总基调，强化重点领域资金保障，坚持科学生财、创新聚财、精明理财、高效用财、勤廉管财，统筹发展和安全，扎实做好各项财政管理工作，促进经济社会高质量发展。根据1~3季度财政预算收支实际执行和争取新增债券的情况，以及对全年收支形势的预测，需调整2023年度财政预算，现将本次预算调整情况报告如下:

一、一般公共预算收支调整方案

（一）收入预算调整。

当年收入合计由年初的645118万元调整为780289万元，共计调增135171万元。

1．上级补助收入由年初的146980万元调整为202053万元，调增55073万元（其中财力性补助增加19122万元、专项性补助增加35951万元）；

2．上年结转由年初的28638万元调整为48236万元，调增19598万元（根据2022年决算）。

3．调入资金由年初的105360万元调整为112860万元，调减政府性基金调入资金5000万元，调增其他资金调入12500万元。

4．地方政府一般债务转贷收入由年初的0万元调整为53000万元，调增53000万元。

另外，受两项因素影响，收入的不确定性增加：①根据10月20日全省收入调控预下达的方案，我县税收收入预计全年完成情况较年初计划大幅下降，导致一般公共预算收入也将与年初计划偏离度较大。后续将根据收入实际完成情况相应压减支出。②经10月24日十四届全国人大常委会批准，中央将在四季度增发2023年国债1万亿元，全部通过转移支付方式安排给地方。目前处于项目储备阶段，后续将积极向上争取额度。

（二）支出预算调整。

当年支出合计由年初的645118万元调整为780289万元，调增135171万元。

1．一般公共预算支出由年初的579298万元调整为655396万元，调增76098万元，具体如下：

（1）基本支出预计调增2851万元。主要用于人员日常工资变动、社保缴费基数变动、公积金缴费基数调整等。

（2）新增一般债券30000万元，其中：①3000万安排用于饮用水源保护区村庄异地搬迁安置项目，列“其他城乡社区支出”科目；②12000万用于“百亩方”永久基本农田集中连片整治项目，列“其他城乡社区支出”科目；③8000万用于S312（原43省道）永康至武义公路改建工程（武义段）项目，列“其他城乡社区支出”科目；④2000万用于武义县公共卫生中心建设工程，列“其他公共卫生支出”科目；⑤5000万用于污水零直排项目，列“水体”科目。

（3）各部门、乡镇（街道）因不可预见等因素未列入年初预算的专项项目追加11088万元。

（4）各类专项性的上级补助增加支出35951万元。

（5）压减各部门项目经费预计减少支出5824万元。

（6）年初预留经费调减2032万元。

2．上解上级支出由年初的65000万元调整为101073万元，调增36073万元。分别是上解2022年度跨省域补充耕地资金22383万元，上解矿产处置收入省分成1190万元，上解跨省增减挂钩结余指标12500万元。

3．地方政府一般债务还本支出由年初的0万元调整为23000万元，调增23000万元。

二、政府性基金预算收支调整方案

（一）收入预算调整。

政府性基金收入合计由年初的587390万元调整为740890万元，调增153500万元。具体如下：

1．地方政府专项债务转贷收入由年初的0万元调整为144500万元，调增144500万元。

2．城市基础设施配套费收入由年初的10000万元调整为11960万元，调增1960万元。

3．其他政府性基金收入由年初的26000万元调整为30000万元，调增4000万元（永康飞地项目收入4000万元）。

4．专项债务对应项目专项收入由年初的16800万元调整为17291万元，调增491万元。

5．上级补助收入由年初的2992万元调整为5541万元，调增2549万元。

（二）支出预算调整。

政府性基金支出合计由587390万元调整为740890万元，调增153500万元。具体如下：

1．新增专项债券安排支出144500万元。

（1）民生服务类项目5个共计82000万元，列“其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出”，分别是：①武义县学前教育补短板工程7500万元、②武义县职业技术学校迁建工程61000万元、③武义县中医院迁建工程7500万元；④武义县殡仪馆（陵园）迁建工程3500万元、⑤武义县妇幼保健院改扩建项目2500万元。

（2）生态环保类项目2个共计7500万元，分别是：①武义县污水综合处置建设工程6500万元，列“其他污水处理费对应专项债务收入安排的支出”、②武义县大件垃圾和一般工业固废处置中心项目1000万元，列“其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出”。

（3）产业园区基础设施类项目5个共计47200万元，列“其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出”，分别是：①武义县古城保护利用开发项目16000万元、②武义县光电产业园基础设施建设项目20000万元、③武义县特色产业生态园基础设施建设项目3700万元、④泉溪清溪绿色制造产业园基础建设项目5500万元、⑤武义县五金产业园基础建设项目2000万元。

（4）其他项目2个共计7800万元，列“其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出”科目，分别是：①武义县城区停车场项目4000万元、②武义县水库山塘加固整治工程3800万元。

2．调出资金由年初的47000万元调整为42000万元，调减5000万元。

3．其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（不含新增专项债券）由年初的26126万元调整为17288万元，调减8838万元。

4．地方政府专项债务付息支出由年初的23797万元调整为25416万元，调增1619万元。

5．国有土地使用权出让收入安排的支出由年初的336534万元调整为353244万元，调增16710万元。

6．城市基础设施配套费安排的支出由年初的10000万元调整为11960万元，调增1960万元。

7．上级补助支出由年初的2992万元调整为5541万元，调增2549万元。分别列支：（1）大中型水库移民后期扶持基金支出367万元；（2）国家电影事业发展专项资金安排的支出-7万元；（3）国有土地使用权出让收入安排的支出1055万元；（4）大中型水库库区基金支出5万元；（5）彩票公益金安排的支出1129万元。

三、社保基金预算调整方案

（一）收入预算调整。

收入预算由年初的98269万元调整为102010万元，调增3741万元。其中：社保费收入调增3741万元。具体基金调整明细如下：

1．机关事业养老保险基金收入由42694万元调整为44463万元，调增1769万元，主要是事业人员绩效奖金纳入缴费基数，造成保费增长。

2．城乡居民基本养老保险基金收入由37525万元调整为39100万元，调增1575万元，主要是被征地农民参加城乡居民养老保险，保费收入增加。

3．工伤保险基金收入由13498万元调整为13895万元，调增397万元，主要是缴费人数增加。

（二）支出预算调整。

支出预算由年初的91507万元调整为92031万元，调增524万元。具体是城乡居民基本养老保险基金支出由26500万元调整为27024万元，调增524万元，主要是年初受疫情影响，丧葬费增幅较大。

四、政府债务及其他情况

截至2023年9月底，我县共计政府债务存量1602287万元（不含国企经营性债务）。

（一）政府债务情况。

截至2023年9月底，我县地方政府债务余额1310860万元，其中一般债务579460万元，专项债务731400万元。

根据调整后的收入测算，目前我县政府债务率约为109.99%（为控制债务率在合理范围，将还本的资金12.4亿元作为政府性基金调入资金计入可用财力，若将还本的12.4亿元剔除，则债务率约为122.77%）。

特此报告，请予审查批准。