关于武义县2022年政府预算执行情况和2023年预算草案的报告

关于武义县2022年政府预算执行情况和

2023年预算草案的报告

2023年2月1日在武义县

第十七届人民代表大会第二次会议上

武义县财政局

 

2023年政府预算公开目录

一、2022年预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况。

（二）政府性基金预算执行情况。

（三）国有资本经营预算执行情况。

（四）社会保险基金预算执行情况。

（五）地方政府债务情况。

（六）“三公”经费支出情况。

二、2022年落实人大预算决议的有关情况

三、2023年预算草案

（一）一般公共预算。

（二）政府性基金预算。

（三）国有资本经营预算。

（四）社会保险基金预算。

（五）地方政府债务。

（六）“三公”经费预算安排情况。

（七）其他事项说明。

四、2023年财政工作要点

五、公开附表

1.2022年一般公共预算收入执行表

2.2022年一般公共预算支出执行表

3.2023年一般公共预算预期收入表

4.2023年一般公共预算支出表

5.2022年政府性基金预算收入执行表

6.2022年政府性基金预算支出执行表

7. 2023年政府性基金预算预期收入表

8. 2023年本级政府性基金预算支出表

9. 2022年国有资本经营预算收入执行表

10. 2022年国有资本经营预算支出执行表

11. 2023年国有资本经营预算预期收入表

12. 2023年国有资本经营预算支出表

13. 2022年社会保险基金预算收入执行表

14. 2022年社会保险基金预算支出执行表

15. 2023年社会保险基金预算预期收入情况表

16. 2023年社会保险基金预算支出情况表

17. 2023年“三公”经费支出预算表

18. 武义县2023年地方政府债务情况表

19. 2023年县本级一般公共预算政府经济分类科目汇总表

20.2023年一般公共预算经济分类基本支出表

21. 2023年县本级一般公共预算支出表（细化至项级）

22. 2023年一般公共预算分地区税收返还和转移支付情况表

23. 武义县2023年地方政府一般债务情况表

24. 武义县2023年地方政府专项债务情况表

25. 2023年县本级政府性基金支出表（细化至项级）

26. 2023年政府性基金转移支付情况表

27. 2023年国有资本经营预算转移支付情况表

28.2023年县本级国有资本经营预算支出表（细化至项级）

29.2023年县本级社会保险基金预算支出表（细化至项级）

 

各位代表：

受县人民政府委托，现将武义县2022年政府预算执行情况和2023年预算草案情况提请各位代表审议，并请政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2022年预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况。

全年实现财政总收入505459万元，比2021年增长2.59%，完成年度预算553078万元的91.4%。其中一般公共预算收入331033万元，比2021年增长12%，完成年度预算331030万元的100%。（详见附表1）

全年完成一般公共预算支出609148万元，比2021年下降3.30%，完成年度预算669193万元的91.03%。其中：上年结转支出21232万元；省市补助支出185371万元；县级财力支出402545万元，完成年度预算429840万元的93.65%。（详见附表2）

按照现行分税制财政体制计算，2022年我县一般公共预算收入331033万元，上级补助收入236122万元（为预估数，待省财政厅体制结算对账单下达后予以调整），2021年结转2022年的各项资金27646万元，调入资金103763万元（其中：预算稳定调节基金39700万元、政府性基金45000万元、国有资本经营预算资金552万元，其他资金18511万元），新增地方政府一般债券收入40000万元，再融资债券收入40000万元，我县一般公共预算当年收入合计778564万元。全年一般公共预算支出609148万元，上解上级支出60000万元，援助其他地区支出820万元，补充预算稳定调节基金39958万元，地方政府一般债务还本支出40000万元，2022年结转2023年各项资金28638万元，支出合计778564万元。当年一般公共预算收支平衡。

（二）政府性基金预算执行情况。

全年实现政府性基金收入（不含专项债券）491523万元，比2021年增长22.16%，完成年度预算483831万元的101.59%。其中：国有土地使用权出让收入353379万元，比2021年下降0.36%。（详见附表5）

全年完成政府性基金支出505233万元，比2021年增长6.27%。其中：上年结转支出28151万元；省市补助支出4913万元；本级支出472169万元，完成年度预算518931万元的91%。（详见附表6）

按照现行体制计算，2022年我县政府性基金收入491523万元加上省市各类补助6350万元，地方政府专项债券收入155100万元，2021年结转2022年的各项资金30108万元，我县政府性基金预算当年可用资金683081万元。全年政府性基金支出505233万元，加上调出至一般公共预算45000万元，地方政府专项债务还本80000万元，2022年结转2023年支出的各项资金52848万元，支出合计683081万元。当年政府性基金预算收支平衡。

（三）国有资本经营预算执行情况。

全年实现国有资本经营预算收入1852万元，比2021年增长19.02%，完成年度预算1858万元的99.68%。（详见附表9）

全年完成国有资本经营预算支出1312万元，比2021年增长84.79%，其中：上年结转支出7万元；省市补助支出5万元；本级支出1300万元，完成年度预算1300万元的100%。（详见附表10）

按照现行体制计算，2022年我县国有资本经营预算收入1852万元，上级补助收入8万元，2021年结转2022年的资金7万元，当年可用资金1867万元。全年国有资本经营预算支出1312万元，调出至一般公共预算552万元，结转下年3万元，当年国有资本经营预算收支平衡。

（四）社会保险基金预算执行情况。

全年实现社会保险基金收入102029万元，比2021年同口径增长21%，完成年度预算100380万元的101.64%。（详见附表13）为平衡社保基金预算，今年县财政分别从一般公共预算和政府性基金补充社保基金77241万元，其中：城乡居民养老保险24857万元、城乡居民医疗保险26465万元、机关事业养老保险25919万元。

全年完成社会保险基金支出88670万元，比2021年同口径增长19.36%，完成年度预算87645万元的101.17%。（详见附表14）

（五）地方政府债务情况。

省财政厅核定我县2022年地方政府债务限额1260400万元，其中一般债务限额549500万元，专项债务限额710900万元。2022年底我县地方政府债券余额1260360万元，其中一般债券549460万元，专项债券710900万元。

（六）“三公”经费支出情况。

2022年全县“三公”经费支出1910万元，完成年度预算3004.2万元的63.58%，比上年下降0.45%。其中：公务用车购置及运行费1252万元，比上年下降0.56%，主要为部门厉行节约；公务接待费658万元，比上年下降0.32%，主要为压减部门公务接待费，公务接待数量下降；受新冠疫情影响，因公出国（境）无支出。

上述执行情况为2022年12月底快报数据，后续会因年终结算等原因，数据略有变化，将在次年决算报告中予以修正，届时再向人大常委会报告。

二、2022年落实人大预算决议的有关情况

2022年以来，经济形势变化纷繁复杂，“三重压力”叠加“两大变量”，经济基本面深度承压。县财政在面临经济性减收、疫情性减收、政策性减收“三叠加”以及防疫性增支、政策性增支、保障性增支“三碰头”的双重压力下，全面贯彻党的十九大、十九届历次全会和二十大精神，坚决落实党中央“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”重要指示和县委县政府部署安排，坚持“稳中求进”工作总基调，加强财政资源统筹，推动积极的财政政策提升效能，支持疫情防控和经济社会发展，确保经济平稳运行，实现质的有效提升和量的合理增长。

（一）开源节流稳收支平衡。

1．联动部门争取资金支持。抢抓政策窗口期，深入学习政策，找准结合点、切入点，多次赴省、市财政汇报对接我县财力需求情况，争取上级部门的支持。2022年，我县累计争获上级转移支付资金24.25亿元，同比增长17.4%。

2．积极争取政府债券支持。主动作为，压实项目储备，2022年累计争获地方政府债券资金23.51亿元，其中，一般债券4亿元，专项债券15.51亿元，再融资一般债券4亿元。专项债券完成年初任务15亿元的103.4%，增长12.31%，额度创历史新高，为S312永康至武义公路改建工程、职业技术学校迁建工程等22个项目提供了资金保障。

3．精打细算盘活存量资金。牢固树立过紧日子思想，通过建立制度约束、硬化预算执行、统筹闲置资金和结转结余资金等举措，建立节约型财政。2022年，收回部门当年预算资金9211.33万元。其中，压减一般性支出3258.66万元，压减率6.5%；确保“三公”经费只减不增，2022年“三公”经费预算安排同比下降3.2%；结合预算执行和绩效评价，收回非刚性、非重点项目5922.67万元，统筹用于三保、疫情防控、重大改革项目等急需领域。

（二）补短板持续增进民生福祉。

2022年我县一般公共预算中民生支出47.01亿元，占财政支出比重达77.2%。

1．全力支持疫情防控。全年一般公共预算小口径支出疫情防控经费2.2亿元，同比增长187%。主要用于核酸检测能力提升、支付第三方检测费用、隔离费用、卡口费用、方舱医院、发热门诊建设及防疫物资储备等。另外，落实疫情期间小微企业租金减免工作，采取延长租期、递减下一年度租金、退还租金三种方式，降低企业经营成本。2022年减免租金202.96万元，惠及小微企业和个体户共65户。

2．支持社会保障体系建设。社会保障和就业支出7.95亿元，同比增长38%。实施积极的就业政策，安排就业补助资金1282万元，重点支持高校毕业生就业、发展新就业形态、企业稳岗。提高失业金标准至1656元/人/月，严格落实失业保险稳岗返还政策，发放稳岗返回补贴867万元，惠及企业3711户。支持健全社会救助和社会福利体系，提高低保对象补助标准至1050元/人/月，发放困难群众救助补助4091万元。

3．支持教育优先发展。落实教育经费两个“只增不减”，2022年一般公共预算教育支出10.16亿元，同比增长6.44%。落实义务教育经费保障，兑现学生资助补助4489万，实现贫困家庭学生“应助尽助”。有力支持学前教育提升行动，统筹安排专项经费1864.63万元。有效改善办学条件，普惠性幼儿园、中小学校基础设施不断完善。支持中高职一体化，保障金职院武义分院建设。严格落实“民转公”政策经费，促进教育均衡发展。

4．持续加大科技投入。一般公共预算科技支出3.23亿元，较上年增长15.8%，完成年增长15%以上的目标，有效支持了科技政策的兑现、科技工作和科普支出等。

（三）积极财政政策助力稳企纾困。

1．落实落细减税降费政策。会同税务部门建立“增值税留抵退税工作联席会议”制度，加快各项税收优惠措施落地落实，切实减轻企业税费负担，降低企业生产成本，激发市场主体活力。2022年累计完成留抵退税3.84亿元，惠及企业999户，其中小微企业留抵退税2.77亿元，惠及小微企业869户。

2．聚焦产业优化扶持政策。积极参与制定《关于支持工业企业稳生产加快发展的实施意见》等一揽子政策，推进涉企财政扶持政策的调整，更好地发挥财政政策的引导作用。2022年共兑现助企纾困等资金6.26亿元，较去年增长15.29%，受惠企业15239家/次。其中涉及疫情政策奖补资金9589.9万元，主要用于支持员工返岗、企业招才社保补贴、企业防疫消杀补助等。

3．完善涉企政策智兑管理方式。牵头制订《武义县涉企政策智兑实施办法》，依托数字化平台实现涉企政策全公开、涉企兑现全跟踪、绩效管理全周期，对306个奖补项目进行分类，其中依申请兑现项目117项，直接兑现项目189项，实现政策精准推送和快速兑现。

4．加大担保转贷惠企力度。通过转贷、担保为制造企业引“金融活水”，今年以来，政府性融资担保机构担保费率已降至0.6%以下，转贷费用降低50%，减免力度为历年最大。2022年，累计为277家制造业企业提供担保9.11亿元，累计为198家制造业企业提供转贷36.82亿元，共计减免费用361.18万元，惠及企业475家。

（四）聚力统筹谱写乡村振兴新篇章。

1．优先保障乡村振兴财政投入。提高土地出让收入用于农业农村的比例，大力支持乡村振兴。2022年，安排土地出让金3.06亿元用于农业农村支出，占土地出让收入37.1亿的8.25%，高于规定要求3.25个百分点。

2．强化农业信贷担保服务。创新财政支农方式，构建多元化、可持续的财政金融协同支农投入机制，提供以信用为主、免抵押、低费率、降门槛、简手续的融资担保服务，切实解决新型农业经营主体融资难、融资贵、融资烦等问题。2022年为农业经营主体担保50户，担保金额9114万。

3．支持村集体经济巩固提升。以农村综合改革为抓手，整合一事一议财政奖补资金、乡村振兴衔接资金等各类资金，提升村集体自身“造血”功能。2022年，共立项一事一议项目33个，安排财政奖补2194万元，其中，王宅镇共富村试点成功入选2023年度一事一议财政奖补支持打造共富乡村试点项目名单，建成后预计可增加村集体收入20万元/年。

（五）扛旗争先探索变革型财政体制。

1．加快形成智慧型财政格局。根据省厅统一部署，以数字化改革为抓手，先后成功上线“非税和票据管理一体化平台”、“浙里基财智控”、“浙里报账”、“浙里捐赠”等多跨场景应用，推动传统业务向线上转型，打造“一件事”应用集成，有效服务了企业和社会。

2．积极探索共富型财政体制。创新乡镇财政体制改革，在以税收分成为主的“促发展奖励资金”基础上，纳入以生态奖补为核心的“绿色发展资金”，进一步调整乡镇财力分配格局，促进南北协调发展。2022年首次兑现绿色财政奖补5000万元，其中，兑现一般性资金2000万元，惠及全县18个乡镇（街道）。探索新居民待遇同等化财政政策，对标省财政厅建设共同富裕示范区“小切口”改革试点要求，聚焦一类重点人群，深入企业、社区开展实地调研，协同各部门梳理现有政策成效，形成研究报告。

3．迭代升级预算绩效管理。推动线上绩效运行监控全覆盖，全面开展预算执行和绩效目标实现情况动态监控跟踪管理，对预算执行率、绩效完成率低的项目使用“红黄蓝”灯预警。拓展财政重点绩效评价范围，首次选取2个涉及乡村振兴、促进工业经济高质量发展的政策纳入重点绩效评价。强化结果应用，加大力度清理盘活沉淀资金，今年以来，根据2022年绩效评价结果调整和取消44个项目预算安排，涉及资金6370万元。实现预算项目绩效运行监控全覆盖,对县本级159个部门单位的预算支出情况实行部门绩效运行自行监控,适时跟踪监控绩效目标实现程度和预算执行情况，及时掌握绩效目标的完成情况、项目实施进程和资金支出进度等。同时对重点预算项目的绩效目标及自评结果向社会公开，接受社会监督，提高绩效管理的社会参与度。

（六）筑牢底线防范财政运行风险。

1．坚决防范债务风险。加强债务动态监测，强化风险源头管控。精准把控债务底线，在争取债券额度的同时积极筹措资金偿还到期债券。持续推进化债工作，通过多渠道筹措资金、科学规范核销核减、高效精准推进项目转型化债的方式积极开展化债任务。

2．夯实社保基金抵御风险能力。制定出台《武义县社会保障风险准备金实施意见》，建立健全社会保障资金筹措机制，提高社会保障资金积累水平，确保社会保障制度平稳运行。多渠道筹集社保风险准备金，持续做大风险储备“蓄水池”。2022年，足额安排（计提）社保风险准备金5.24亿元，累计结余11.24亿元，切实增强未来社保基金支付能力。

3．兜牢“三保”底线。强化“三保”财力保障，完善县级“三保”预算编制审核机制，健全“定期报告+重点关注”的预算执行动态监控机制，严格贯彻落实常态化财政资金直达机制，强化责任落实，优化资金管理，加强执行监督，确保直达资金“一杆子插到底”。2022年我县“三保”支出预算25.02亿元，占一般公共预算支出的43.7%。各项地方保障标准均符合国家和省级标准，并足额保障。

三、2023年预算草案

2023年经济运行有望总体回升，但当前经济形势依旧严峻复杂，需求收缩、供给冲击、预期转弱三重压力仍然较大，外部环境动荡不安、疫情尚未消除给经济带来的不确定性犹在，新形势下的财政工作将面临新的挑战。支出方面，经济稳进提质、民生支出等各领域对财政资金需求持续增长，财政收支矛盾仍十分严峻。

县财政将坚持贯彻党的二十大精神和中央、省经济工作会议精神，全力落实县委县政府决策部署，坚持稳字当头、稳中求进，继续实施积极的财政政策，更好统筹发展和安全，切实防范化解重大风险，在有效支持高质量发展中保障财政可持续。

（一）一般公共预算。

根据对2023年我县经济形势的分析和预测，2023年预期财政总收入575067万元，比2022年增长13.77%。其中一般公共预算预期收入364140万元，比2022年增长10%。（详见附表3）

按照现行分税制财政体制计算，2023年我县一般公共预算预期收入364140万元，调入资金105360万元（其中：预算稳定调节基金45000万元，政府性基金47000万元，国有资本经营预算资金360万元，其他资金13000万元），已提前下达上级补助收入146980万元，上年结转28638万元，当年收入合计645118万元。建议一般公共预算支出安排579298万元，上解上级支出65000万元，援助其他地区支出820万元，支出合计645118万元。其中县本级财力安排支出403680万元。当年收支平衡。（详见附表4）

根据我县对乡镇（街道）体制，直接通过一般公共预算支出将资金拨付至乡镇（街道），不存在转移支付。

（二）政府性基金预算。

2023年政府性基金预算预期收入407550万元，比2022年下降17.08%。其中：土地出让收入350000万元。加上2022年结转2023年支出的各项资金52848万元，已提前下达省市补助资金2992万元，调入资金124000万元，收入预计合计587390万元。其中47000万元需调出至一般公共预算，地方政府专项债务还本支出124000万元，上解上级支出313万元，建议政府性基金预算安排416077万元，其中县级财力安排支出360237万元。当年收支平衡。（详见附表8）

根据我县对乡镇（街道）体制，直接通过政府性基金支出将资金拨付至乡镇（街道），不存在转移支付。

（三）国有资本经营预算。

2023年国有资本经营预算预期收入1200万元，比2022年年初预算下降35.41%。加上2022年结转2023年支出的资金3万元，提前下达省市补助资金8万元，收入预计合计1211万元。调出至一般公共预算360万元统筹使用，国有资本经营预算支出安排851万元，当年收支平衡。（详见附表11、12）

我县国有资本经营预算无转移支付安排。

（四）社会保险基金预算。

2023年社会保险基金预算预期收入98269万元，比2022年度预算数同口径下降2.10%（详见附表15）。其中：缴费收入49381万元、财政补贴收入47488万元、利息收入646万元、转移收入及其他754万元。社保基金支出安排91507万元，比2022年度预算数同口径增长4.41%。其中城乡居民基本养老保险支出26500万元，机关事业单位基本养老保险支出46650万元，工伤保险支出13839万元，失业保险支出4518万元。（详见附表16）

（五）地方政府债务。

2023年地方政府债务年初余额1260360万元，当年新增地方政府债务、地方政府债务限额控制需根据地方政府争取省财政厅下达相关债务后确定。

（六）“三公”经费预算安排情况。

2023年“三公”经费预算总额2694万元，比上一年度预算数减少310万元，下降10.32%。分项情况是：因公出国（境）经费120万元，因防疫政策调整，因公出国事项增加；公务接待费预算1009万元，比上年减少191万元，下降15.92%，主要原因为根据要求压减一般性支出；公务用车购置及运行费预算1565万元，比上年减少了239万元，下降13.25%，主要原因为一般性支出压减。其中：公务用车购置费预算541万元，公务用车运行费预算1024万元。

四、2023年财政工作要点

（一）高质量做好财力统筹工作。

一是加强收入形势研判，做好财政运行分析，加强财政资源统筹，确保财政收支可持续。二是巩固落实政府过紧日子，持续优化支出结构，硬化预算约束，夯实绩效管理，从严控制一般性支出，不断提高支出效率。三是抓好收入征管，加强政策研究及各相关部门的协调配合，做好财税协同，确保各项收入应收尽收。紧盯政策窗口，积极向上争取资金，关注地方政府债务、政策支持导向，着力加大专项债争取力度。加大土地出让力度，确保政府性基金本级收入逐年提高，收入增幅尽量与新增债券相匹配。

（二）高效能落实积极的财政政策。

全力以赴支持扩投资、促消费，保市场主体。一是不折不扣落实减税降费政策，进一步优化涉企政策，充分释放政策红利，支持助企稳岗，激发市场活力。二是管好用好专项债券，围绕县委县政府确定的重点领域，做深做细专项债券项目储备，发挥重大项目对投资的拉动作用。三是保持必要支出强度，加大对教育、社会保障、医疗卫生等重点民生领域的保障力度。

（三）高要求防范化解财政运行风险。

一是防范化解政府隐性债务风险。以“七张问题清单”为抓手，压实化债责任，防范新增债务风险，稳妥有序化解存量隐性债务。二是防范“三保”风险。严格落实“三保”预算执行定期报告制度，充分发挥直达资金使用效率，坚决兜牢兜实“三保”底线。三是防范社保基金风险。加强分析测算和基金征缴，落实省级统筹责任分担机制和多渠道筹措社保风险准备金规定，统筹政府性资金资源，持续做大风险储备“蓄水池”。四是防范乡镇财政风险。根据《关于加强乡镇财政资金监管工作的实施意见》文件要求，加强对乡镇财政的监督指导，确保基层财政资金安全。

（四）高标准推进财政体制改革。

一是迭代升级集中财力办大事财政政策体系。聚焦共同富裕示范区建设等重点工作，根据新形势、新任务和政策绩效评价情况，构建新一轮集中财力办大事财政政策体系，实现大事要事全覆盖、“十四五”规划周期全覆盖。二是扎实推动共同富裕改革。对标县委、县政府“三张清单、四个体系”要求，打造共同富裕标志性成果，继续深化新居民服务同等化财政政策研究成果。三是健全现代预算管理制度。深化“零基预算”改革，推进预算管理一体化建设，完善支出标准体系建设，梳理项目支出“标准清单”，建立动态调整机制，更好发挥标准在预算管理中的基础性作用。四是深化全过程绩效管理。将绩效理念深入融合预算管理全过程，开展重点绩效评价，根据《武义县事前绩效评估管理暂行办法》规定完善事前绩效评估，推进部门整体绩效改革，选取上会部门和部分镇街开展重点评价，以绩效小切口推动“理财”大转变。

各位代表，2023年，我们将更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、县政协的监督和支持下，坚持稳中求进总基调，充分发挥财政的基础和重要支柱作用，扎实推进财政改革发展各项工作，为武义跨越式高质量发展共同富裕贡献财政力量。

2023政府预算公开表.xls