关于武义县2023年政府预算执行情况和2024年预算草案的报告

关于武义县2023年政府预算执行情况和

2024年预算草案的报告

2024年2月3日在武义县

第十七届人民代表大会第三次会议上

武义县财政局

2024年政府预算公开目录

一、2023年预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况。

（二）政府性基金预算执行情况。

（三）国有资本经营预算执行情况。

（四）社会保险基金预算执行情况。

（五）地方政府债务情况。

（六）“三公”经费支出情况。

二、2023年落实人大预算决议的有关情况

三、2024年预算草案

（一）一般公共预算。

（二）政府性基金预算。

（三）国有资本经营预算。

（四）社会保险基金预算。

（五）地方政府债务。

（六）“三公”经费预算安排情况。

四、2024年财政工作要点

五、公开附表

1.2023年一般公共预算收入执行表

2.2023年一般公共预算支出执行表

3.2024年一般公共预算预期收入表

4.2024年一般公共预算支出表

5.2023年政府性基金预算收入执行表

6.2023年政府性基金预算支出执行表

7. 2024年政府性基金预算预期收入表

8. 2024年本级政府性基金预算支出表

9. 2023年国有资本经营预算收入执行表

10. 2023年国有资本经营预算支出执行表

11. 2024年国有资本经营预算预期收入表

12. 2024年国有资本经营预算支出表

13. 2023年社会保险基金预算收入执行表

14. 2023年社会保险基金预算支出执行表

15. 2024年社会保险基金预算预期收入情况表

16. 2024年社会保险基金预算支出情况表

17. 2024年“三公”经费支出预算表

18. 武义县2024年地方政府债务情况表

19. 2024年县本级一般公共预算政府经济分类科目汇总表

20. 2024年一般公共预算经济分类基本支出表

21. 2024年县本级一般公共预算支出表（细化至项级）

22. 2024年一般公共预算分地区税收返还和转移支付情况表

23. 武义县2024年地方政府一般债务情况表

24. 武义县2024年地方政府专项债务情况表

25. 2024年县本级政府性基金支出表（细化至项级）

26. 2024年政府性基金转移支付情况表

27. 2024年国有资本经营预算转移支付情况表

28.2024年县本级国有资本经营预算支出表（细化至项级）

29.2024年县本级社会保险基金预算支出表（细化至项级）

 

各位代表：

受县人民政府委托，现将武义县2023年政府预算执行情况和2024年预算草案情况提请各位代表审议，并请政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2023年预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况。

全年实现财政总收入545427万元，比2022年增长7.91%，完成年度预算575067万元的94.85%。其中一般公共预算收入346600万元，比2022年增长4.70%，完成年度预算364140万元的95.18%。（详见附表1）

全年完成一般公共预算支出608842万元，比2022年下降0.05%，完成年度预算655396万元的92.90%。其中：上年结转支出21087万元；上级补助支出216716万元；县级财力支出371039万元，完成年度预算424704万元的87.36%。（详见附表2）

按照现行分税制财政体制计算，2023年我县一般公共预算收入346600万元，上级补助收入243825万元（为预估数，待省财政厅体制结算对账单下达后予以调整），2022年结转2023年的各项资金48236万元，调入资金112860万元（其中：预算稳定调节基金45000万元、政府性基金42000万元、国有资本经营预算资金360万元，其他资金25500万元），新增地方政府一般债券收入30000万元，再融资债券收入23000万元，我县一般公共预算当年收入合计804521万元。全年一般公共预算支出608842万元，上解上级支出88573万元，援助其他地区支出820万元，土地指标调剂转移性支出12500万元，补充预算稳定调节基金46315万元，地方政府一般债务还本支出23000万元，2023年结转2024年各项资金24471万元，支出合计804521万元。当年一般公共预算收支平衡。

（二）政府性基金预算执行情况。

全年实现政府性基金收入（不含专项债券）363098万元，比2022年下降26.13%，完成年度预算414001万元的87.70%。其中：国有土地使用权出让收入296165万元，比2022年下降16.19%。（详见附表5）

全年完成政府性基金支出489819万元，比2022年下降3.05%。其中：上年结转支出49343万元；上级补助支出3051万元；本级支出437425万元（含专项债券支出144500万元），完成年度预算516188万元的84.74%。（详见附表6）

按照现行体制计算，2023年我县政府性基金收入363098万元加上省市各类补助5541万元，地方政府专项债券收入144500万元，2022年结转2023年的各项资金52848万元，调入资金124000万元，我县政府性基金预算当年可用资金689987万元。全年政府性基金支出489819万元，加上调出至一般公共预算42000万元，地方政府专项债务还本124000万元，上解上级支出313万元，2023年结转2024年支出的各项资金33855万元，支出合计689987万元。当年政府性基金预算收支平衡。

（三）国有资本经营预算执行情况。

全年实现国有资本经营预算收入833万元，比2022年下降55.02%，完成年度预算1200万元的69.42%。（详见附表9）

全年完成国有资本经营预算支出485万元，比2022年下降63.03%，其中：上年结转支出4万元；省市补助支出8万元；本级支出473万元，完成年度预算840万元的56.31%。（详见附表10）

按照现行体制计算，2023年我县国有资本经营预算收入833万元，上级补助收入8万元，2022年结转2023年的资金4万元，当年可用资金845万元。全年国有资本经营预算支出485万元，调出至一般公共预算360万元，支出合计845万元，当年国有资本经营预算收支平衡。

（四）社会保险基金预算执行情况。

全年实现社会保险基金收入103195万元，比2022年增长1.13%，完成年度预算102010万元的101.16%。（详见附表13）为平衡社保基金预算，今年县财政从一般公共预算和政府性基金补充社保基金共计67384万元，其中：城乡居民养老保险27274万元、城乡居民医疗保险26853万元、机关事业养老保险13257万元。

全年完成社会保险基金支出99379万元，比2022年增长11.78%，完成年度预算92031万元的107.98%。（详见附表14）

（五）地方政府债务情况。

省财政厅核定我县2023年地方政府债务限额1310900万元，其中一般债务限额579500万元，专项债务限额731400万元。2023年底我县地方政府债券余额1310860万元，其中一般债券579460万元，专项债券731400万元。当年新增情况：2023年新增一般债券30000万元，专项债券144500万元，再融资债券23000万元。

（六）“三公”经费支出情况。

2023年全县“三公”经费支出1956万元，完成年度预算2694万元的72.61%，比上年增长2.41%（较2019年执行数下降13.62%）。其中：公务用车购置及运行费1315万元，比上年增长5.06%（较2019年执行数下降9.36%），主要为公务用车按使用年限及车况进行更新，数量增加；公务接待费594万元，比上年下降9.67%（较2019年执行数下降23.83%），主要为部门厉行节约，公务接待数量下降；因公出国（境）支出46.33万元，比上年增加46.33万元（较2019年执行数增长41.16%），主要为疫情平稳转段后商事活动恢复，赴境外招引事项增多。

上述执行情况为2023年12月底快报数据，后续会因年终结算等原因，数据略有变化，将在次年决算报告中予以修正，届时再向人大常委会报告。

二、2023年落实人大预算决议的有关情况

2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，是“十四五”规划的关键之年，在县委、县政府的正确领导下，县财政局牢固树立科学生财、创新聚财、精明理财、高效用财、勤廉管财的“五财并举”理念，积极发挥财政职能作用，在“创新深化、改革攻坚、开放提升”主赛道上展现财政新担当新作为。

在财政部公布的2022年度县级财政管理绩效综合评价结果中，武义县以金华第一的成绩跻身全国前200名，获得1000万元的中央奖励资金。这是从2018年以来，我县第4次获得该殊荣。

（一）聚焦收支平衡，加力强基础办大事。

1．抢抓窗口期争取上级补助。深化省市县三级财政联动、财税协同，精准把握组织收入的力度和节奏。抢抓窗口期争取上级补助，2023年累计争获上级转移支付资金24.94亿元，较上年增长2.8%。

2．做深项目储备争取债券支持。2023年累计争获地方政府债券资金19.75亿元（其中一般债券3亿元，专项债券14.45亿元，再融资一般债券2.3亿元），为光电产业园建设、职业技术学校迁建等项目建设提供有力保障。

3．加大“过紧日子”措施力度。年初预算减少非刚性、非重点项目资金安排，推进落实预算再压减措施。年度中开展多轮审核、调控和压减工作，收回非刚性、非重点项目支出约1亿元，其中项目延期收回资金1971万元、盘活闲置结余资金6660万元。严控预算追加时间节点和规模，除县委、县政府决策的重大项目和重点支出、必须且急需支付的项目经费外，一律不予追加。

（二）聚力都市化新目标，优先发展民生事业。

完善推进集中财力办大事财政政策体系，确保财政支出增量三分之二以上用于民生，2023年全县一般公共预算中十三类民生相关支出49.30亿元，占财政支出比重达81.0%。

1．强化乡村振兴多元投入保障。全面落实土地出让收入优先用于农业农村政策，安排5.25亿元用于农业农村，占土地出让收入的17%。出台《财政支持“大三农”政策体系变革重塑工作方案》，整合涉农政策资金12.52亿元，其中支持基础设施5.13亿元，支持乡村建设3.17亿元，支持农民共富1.78亿元，做到支农政策和资金数据一张图，着力构建乡村振兴政策多跨协同、资金多元投入新格局。

2．持续完善“一老一小”政策保障体系。出台《关于加快建设基本养老服务体系的实施意见》《武义县推行养老服务“爱心卡”工作实施方案》，逐步提升我县老年人幸福感、获得感、安全感；出台《武义县3岁以下婴幼儿照护服务财政扶持政策》，对新建托班给予5万元一次性建设补助，积极推动全县优化生育政策促进人口长期均衡发展实施方案。

3．加强城乡基础设施建设。全年投入政府投资项目资金26.62亿元，用于支持武义县中医院迁建工程、武义县学前教育补短板工程等147个项目建设。全年累计完成政府投资项目审核322个，审核金额26.16亿元，核减金额1.15亿元，核减率4.39%。

4．保障落实重点支出增长。支持教育优先发展，落实教育经费两个“只增不减”，2023年一般公共预算教育支出10.62亿元，同比增长4.5%，有力支持“两县”创建。持续加大科技投入，一般公共预算科技支出3.73亿元，较上年增长15.4%，完成年增长15%以上的目标，有效支持了科技政策的兑现、科技工作和科普支出等。

（三）着力稳进提质，提振市场主体信心。

围绕“进一步提振市场信心推动发展”目标任务，扩大有效投资促进经济转型升级发展。

1．贯彻落实“8+4”经济政策。以目标任务为导向，科学设置责任分解清单，形成政策支出合力。全年争取上级“8+4”政策资金7.8亿元，执行金额6.96亿元，执行率89.23%；本级“8+4”政策资金执行金额14.6亿元，执行率100%。

2．推进惠企政策“免申即享”。借助工业企业数智管理服务平台，通过资金预拨、流程优化和预算追加绿色通道等措施，加速推动各项惠企政策落地，全力支持经济高质量发展。全年共兑现涉企财政奖补资金5.6亿元，惠及企业6295家次。

3．产融共赢提速发展。发挥产业基金在支持未来产业发展中的引导作用，组建武义金武润升基金，助力新材料产业发展，基金总规模3亿元，预计撬动社会资本2.1亿元。

4．加大担保转贷惠企力度。政府性融资担保机构担保费率已降至0.6%以下，转贷费用降低50%，减免力度为历年最大。2023年为三农、中小微企业担保300户，担保金额9.59亿元；办理转贷业务200笔，涉及金额25.19亿元。

（四）激发财政创新能力，增强改革内生动能。

1．深化零基预算改革。推进支出标准化体系建设，进一步理清基本支出和项目支出的边界，梳理部门个性化项目支出标准清单，对已有的法定标准和固定标准严格执行，完善暂定标准体系，更新完善物业费、重大活动、广告宣传、设备购置、装修等领域支出标准，降低预算安排中主观因素的干扰，提高预算合理性、科学性。按轻重缓急明确项目优先级次，优先保障三保项目，集中财力确保硬性考核指标支出达标。

2．推进全面绩效管理改革。印发《项目支出绩效自评工作规程》，搭建指标体系框架，合理设置预算配置、预算管理、部门履职绩效等指标。首次组织61家县级部门整体支出绩效自评，选取155个涉及资金3.35亿元的项目开展绩效抽评，聚焦县委县政府重大决策和中心工作任务，选取污染防治、企业发展、产业提升等领域11个项目进行重点绩效评价，涉及资金7.91亿元。及时调整或取消项目66个，涉及资金4.85亿元。

3．竞逐共同富裕新赛道。深化“扩中提低”改革，牵头制定《“武义县百万家庭奔富三年行动计划”工作方案》，入选省财政厅第一批百万家庭奔富行动培育县创建名单，“财政资金折股量化带富模式”列入百万家庭奔富行动地方成熟模式倡导清单。连续2年入选一事一议财政奖补支持打造共富乡村试点项目名单。完善财金担政策协同机制，纳入全省财政系统“小切口”改革“继续深化一批”项目名单，今年以来累计为147户农业经营主体融资增信、担保放贷3.07亿元，增长74.28%。

（五）加强财政监督管理，防范财政运行风险。

1．强化重点领域监督。结合“财政智慧监管系统”试点工作，以“财会监督常态化监管，财会监督数字化检查，财会监督精准化施策”的财会监督改革为方向，推进重点领域专项监督检查。牵头开展财政监督检查28个，涉及对象5766家，财政资金15.19亿元，累计发现问题232个，提出整改资金6667万元，现已完成整改。

2．坚决防范债务风险。以两办名义印发《关于进一步规范政府债务管理的实施意见》，明确相关部门、乡镇、国企等责任主体，规范举债程序和资金用途，列明每年还款计划，建立定期报告制度、风险预警应急机制和日常监督考核问责机制。

3．夯实社保基金抵御风险能力。强化社保风险准备金筹措，2023年及时足额计提土地出让金2.58亿元，累计滚存结余12.63亿元。出台《武义县2023年社会保险提标扩面工作方案》，全面实施“七个一批”专项行动，建立健全“四个工作机制”，将社保提标扩面工作落到实处。

三、2024年预算草案

当前经济形势依旧严峻复杂，财政收入和支出增幅存在较大差异性，在保障社会正常运转和偿还债务的前提之下，财政收支紧平衡难平衡将是常态。收入方面，可持续增长压力加大。重点行业税收不稳定，房地产市场表现低于预期，土地出让收入持续下降。支出方面，刚性支出压力加大。教育、科技、社保等领域需要财政资金投入逐年增加，未来几年债务还本付息压力增大。

新的一年，县财政将坚持贯彻党的二十大精神和中央、省经济工作会议精神，全力落实县委县政府决策部署，坚持稳字当头、稳中求进，继续实施积极的财政政策，更好统筹发展和安全，切实防范化解重大风险，助推新兴高质量发展。

（一）一般公共预算。

根据对2024年我县经济形势的分析和预测，2024年预期财政总收入608384万元，比2023年增长11.54%。其中一般公共预算预期收入381260万元，增速高于经济增长。（详见附表3）

按照现行分税制财政体制计算，2024年我县一般公共预算预期收入381260万元，调入资金131160万元（其中：预算稳定调节基金45000万元，政府性基金40000万元，国有资本经营预算资金160万元，其他资金46000万元），已提前下达上级补助收入215453万元（含特别国债60615万元），提前下达一般债务限额25000万元，上年结转24471万元（含2023年下达的特别国债690万元），当年收入合计777344万元。建议一般公共预算支出安排701524万元，上解上级支出70000万元，援助其他地区支出820万元，土地指标调剂转移性支出5000万元，支出合计777344万元。其中县本级财力安排支出436600万元。当年收支平衡。（详见附表4）

根据我县对乡镇（街道）体制，直接通过一般公共预算支出将资金拨付至乡镇（街道），不存在税收返还、转移支付。

（二）政府性基金预算。

2024年政府性基金预算预期收入286323万元，比2023年下降21.14%。其中：土地出让收入250100万元。加上2023年结转2024年支出的各项资金33855万元，已提前下达省市补助资金3408万元，调入资金20000万元，提前下达地方政府专项债务额度38200万元，收入预计合计381786万元。其中40000万元需调出至一般公共预算，地方政府专项债务还本支出40000万元，上解上级支出300万元，建议政府性基金预算安排301486万元，其中县级财力安排支出226023万元。当年收支平衡。（详见附表8）

根据我县对乡镇（街道）体制，直接通过政府性基金支出将资金拨付至乡镇（街道），不存在转移支付。

（三）国有资本经营预算。

2024年国有资本经营预算预期收入530万元，比2023年下降36.37%。加上提前下达省市补助资金8万元，收入预计合计538万元。调出至一般公共预算160万元统筹使用，国有资本经营预算支出安排378万元，当年收支平衡。（详见附表11、12）

我县国有资本经营预算无转移支付安排。

（四）社会保险基金预算。

2024年社会保险基金预算预期收入88107万元，比2023年同口径增长5.04%（详见附表15）。其中：缴费收入38460万元、财政补贴收入48977万元、利息收入370万元、转移收入及其他300万元。社保基金支出安排81680万元，比2023年同口径增长9.16%。其中城乡居民基本养老保险支出31400万元，机关事业单位基本养老保险支出50280万元。（详见附表16）

（五）地方政府债务。

2024年地方政府债务年初余额1310860万元（不含抗疫特别国债31082万元），提前下达2024年部分新增债务限额63200万元（一般债券25000万元，专项债券38200万元），最终限额控制以省财政厅下达额度为准。

（六）“三公”经费预算安排情况。

2024年“三公”经费预算总额2665万元，比上一年度预算数减少30万元，下降1.08%。分项情况是：因公出国（境）经费120万元，与上年保持一致；公务接待费预算1000万元，比上年减少9万元，下降0.89%，主要原因为根据要求压减一般性支出；公务用车购置及运行费预算1545万元，比上年减少了20万元，下降1.28%，主要原因为一般性支出压减。其中：公务用车购置费预算541万元，公务用车运行费预算1004万元。

四、2024年财政工作要点

一是全力统筹，千方百计克服收支矛盾。密切关注经济运行、减税降费、财税政策调整等新情况新问题，做好宏观经济形势分析，积极应对财政“紧平衡”的严峻形势，全力以赴做好抓收入协同组织工作，联合税务部门加强分析研判，做好挖潜增收，联合资规部门加大土地出让力度，狠抓出让进度，确保各项收入应收尽收，促进收入平稳、协调、可持续增长。

二是加强保障，集中财力推进中心工作。持续完善支出标准体系建设，深化集中财力办大事体系建设。加大各级财力、存量资金和当年收入资金等的统筹力度，对部门内部和跨部门间方向相近、用途类同的项目进行整合，提前布局谋划，形成资金合力，切实发挥资金效用。

三是聚焦共富，系统谋划体制机制改革。持续推进预算管理一体化等财政数字化改革，提升财政治理效能，夯实共富基础。深化家庭型财税政策和百万家庭奔富三年行动计划改革，以缩小城乡差距为主要方向，瞄准农村家庭增收，探索集体经济利益联结机制，挖掘更多农村产业共富“小切口”。推进财金助力扩中家庭项目，以财政资金撬动金融资源向扩中家庭群体倾斜，破解扩中家庭融资难题。

四是双擎发力，牢牢守住各类风险底线。牢固树立“大监督”“大绩效”理念，充分发挥财会监督与绩效评价“两个引擎”在监管中的作用，进一步加强财会监督和预算绩效管理工作，将监督绩效要求贯穿到财政工作的全生命周期，规范财政财务管理，向资金要绩效、以监督促管理，坚持防范化解各类财政风险，提升财会监督震慑力和财政风险防控力，推进财政工作全链条管理提升、全方位服务优化、全领域机制完善，为县域财政高质量发展提供坚实的保障。

各位代表，2024年，我们将更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、县政协的监督和支持下，坚持稳中求进总基调，充分发挥财政职能作用，进一步提高财政管理水平，扎实推进财政改革发展各项工作，为武义经济社会发展贡献财政力量。

预算公开政府２０２４.xls