关于开展行政事业单位内部控制建设评价工作的通知

各相关行政事业单位：

根据《行政事业单位内部控制报告管理制度（试行）》（财会〔2017〕1 号）、《浙江省财政厅关于开展 2020 年度全省行政事业单位内部控制报告编报工作的通知》（浙财会〔2021〕18 号）和《金华市财政局关于开展 2020 年度全市行政事业单位内部控制报告编报工作的通知》（金市财函〔2021〕61 号）有关要求，为全面推进行政事业单位内部控制建设，完善廉政风险防控机制，决定开展行政事业单位内部控制建设评价工作。现将有关事项通知如下：

    一、评价内容

根据财政部《行政事业单位内部控制规范（试行）》及2020年度内部控制报告设计评价内容，主要包括单位层面内部控制建设情况以及业务内部控制建设情况（包括预算业务控制、收支业务控制、采购业务控制、资产控制、建设项目控制、合同控制等经济业务控制）。具体评价指标详见武财会〔2021〕51 号《关于开展2020年度行政事业单位内部控制报告编报工作的通知》附件2《2020 年度武义县行政事业单位内部控制建设自评表》。

二、 评价对象及方式

本次内部控制建设评价对象为各行政事业单位主管部门（一级预算单位），根据内控报告的核查情况，选取武义县教育局（本级）、武义县发展和改革局（本级）、武义县人力资源和社会保障局（本级）、浙江省武义经济开发区管理委员会、武义县桐琴镇人民政府、武义县人民政府熟溪街道办事处6 家单位开展“线下评价”，具体以委托第三方机构参与的形式开展现场评价，通过翻阅档案和相关佐证材料，并结合个别谈话展开综合评价。

三、 评价时间安排

本次内部控制建设评价工作于11月底完成。

四、 其他事项

各单位在内控评价期间如有疑问，可咨询武义县财政局会计科，联系电话：87643783。

 

武义县财政局

2021年11月1日