关于武义县2021年预算调整方案（草案）及地方政府债务情况的报告

2021年10月29日在武义县第十六届人大常委会第四十二次会议上

武义县财政局局长  徐宏亮

主任、各位副主任、各位委员：

我受县人民政府委托，向县人大常委会报告关于2021年预算调整方案（草案），请予以审议。

今年以来，财政部门坚决贯彻县委县政府各项决策部署，以守好“红色根脉”的政治担当，以“三篇文章”再深化、“二次跨越”再出发为目标，按照积极的财政政策要提质增效、更可持续的要求，积极发挥财政职能，加强资源统筹，为推动高质量“奋进武义”新征程做好财政服务保障。根据1-3季度财政预算收支实际执行和争取新增债券的情况，以及对全年收支形势的预测，需调整2021年度财政预算，现将本次预算调整情况报告如下:

一、一般公共预算收支调整方案

（一）收入预算调整。

当年收入合计由年初的650874万元调整为741874万元，调增91000万元（见附表1）。具体如下：

1．一般公共预算收入由年初的293700万元调整为299190万元，增长率由7%调整为9%，调增5490万元。其中：税收收入由245502万元调整为250796万元，调增5294万元；非税收入由48198万元调整为48394万元，调增196万元；

2．调入资金由年初的83320万元调整为77830万元，调减5490万元，结合今年可用财力和政府性基金实际收入情况减少调入；

3．增加地方政府一般债务转贷收入91000万元。

（二）支出预算调整。

当年支出合计由年初的650874万元调整为741874万元，调增91000万元（见附表2）。具体如下：

1．新增一般债券91000万元支出安排情况

（1）教育基建类项目4个共计16000万元，列“教育支出”科目，分别是：①熟溪小学扩建工程1000万元、②东干中学扩建工程4000万元、③开发区小学新建工程5000万元、④北岭小学（培智学校）新建工程6000万元；

（2）城乡建设类项目3个共计8000万元，列“城乡社区支出”科目，分别是：①美丽城镇建设工程2000万元、②城镇截污纳管改造项目2000万元、③环城西路延伸至新武义一中道路（二期）4000万元；

（3）环保类项目2个共计16000万元，列“节能环保支出”科目，分别是：①污水零直排10000万元、②小城镇环境综合整治6000万元；

（4）交通类项目3个共计37000万元，列“交通运输支出”科目，分别是：①G235国道金华婺城至武义公路武义段15000万元、②S312（原43省道）永康至武义公路改建工程（武义段）项目20000万元、③胡处至新材料产业园新建桥梁工程2000万元；

（5）老旧小区改造工程6000万元，列“住房保障支出”科目；

（6）交警大队迁建工程6000万元，列“公共安全支出”科目；

（7）武义县公共卫生中心建设工程2000万元，列“卫生健康支出”科目。

2．预算调剂情况

（1）预计调增支出13868万元。

①基本支出预计调增3800万元。主要用于人员日常工资变动、公务员职务职级并行工资、社保缴费基数变动、公积金缴费基数调整、编外人员经费调整等；

②各部门、乡镇（街道）因不可预见等因素未列入年初预算的专项项目追加10068万元；

（2）预计调减支出13868万元。

①根据上级要求，压减非刚性、非重点、非急需项目，预计调减各有关预算单位项目支出3548万元；

②年初预留经费调减4820万元；

③动支预备费5500万元。

综上，当年实现收支平衡。

二、政府性基金预算收支调整方案

（一）收入预算调整。

政府性基金收入由423614万元调整为561714万元，调增138100万元。具体如下：

新增地方政府专项债务转贷收入138100万元，其中：棚户区改造专项债券收入87000万元、其他专项债券收入51100万元。

（二）支出预算调整。

政府性基金支出合计由423614万元调整为561714万元，调增138100万元。具体如下：

1．新增专项债券安排情况

（1）棚户区改造项目4个共计87000万元，列“其他棚户区专项债券收入安排的支出”，分别是：①武义县城区棚户区改造下王宅鸣阳区块安置房建设项目14000万元、②武义县城区棚户区改造程王处区块安置房建设项目22000万元、③武义县城区棚户区改造溪南区块安置房建设项目21000万元、④武义县桐琴镇桐琴棚户区改造工程30000万元；

（2）其他项目5个共计51100万元，列“其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出”科目，分别是：①武义县中医院迁建工程8100万元、②武义县壶山幼儿园（城西分园）新建工程1000万元、③武义县全域土地综合整治和生态修复工程建设项目30000万元、④武义县殡仪馆（陵园）迁建工程9000万元、⑤武义古城文庙、文昌阁重建工程3000万元。

2．调出资金调减及相应增加支出情况

调出至一般公共预算资金由40000万元调减为34510万元，调减5490万元。相应调增“国有土地使用权出让收入安排的支出”5490万元，主要用于使用省统筹补充耕地指标费用、污水处理费用追加等项目。

综上，根据以收定支原则，我县通过大力争取债券，减少调出资金等举措，政府性基金预算当年收支平衡。

三、社保基金预算调整方案

（一）收入预算调整。

收入预算由年初的150787万元调整为159585万元，调增8798万元。其中：社保费收入调增7071万元、财政补贴收入调减1086万元、上级补助、调剂金收入等其他收入调增2813万元。具体基金调整明细如下：

1．养老保险调增3589万元。

（1）机关事业养老保险基金收入由40630万元调整为40824万元，调增194万元。

（2）城乡居民基本养老保险基金收入由18854万元调整为22249万元，调增3395万元，主要是政策调档增加2700万元。

2．医疗保险调增3974万元。

（1）职工基本医疗保险基金收入由39152万元调整为43126万元，调增3974万元，主要是调剂金返还增加937万元，缴费基数上调增加2846万元。

3．其他调增1235万元。

（1）工伤保险基金收入由8421万元调整为9099万元，调增678万元，主要是缴费人数增加。

（2）失业保险基金收入由3483万元调整为4040万元，调增557万元，主要是上级补助收入增加147万元，保费收入增加410万元。

（二）支出预算调整。

支出预算由年初的138837万元调整为161145万元，调增22308万元。具体如下：

1．养老保险调增1909万元，主要是养老金按国家标准调资。

（1）机关事业养老保险基金支出由40630万元调整为41810万元，调增1180万元；

（2）城乡居民基本养老保险基金支出由18071万元调整为18800万元，调增729万元;

2．医疗保险调增17974万元。

（1）职工基本医疗保险基金支出由31053万元调整为44958万元，调增13905万元，主要是疫苗费用增加5800万元，医共体门诊及住院费用清算支出增加4100万元、大病保险个人缴费支出增加2679万元、定点医疗机构绩效考核增加450万元。

（2）城乡居民基本医疗保险基金支出由39535万元调整为43604万元，调增4069万元，主要是定点医疗机构绩效考核增加1462万元、医共体门诊及住院费用清算支出增加2607万元。

3．其他调增2425万元。

（1）工伤保险基金支出由7968万元调整为9393万元，调增1425万元，主要是工伤死亡人数比年初预估数增幅较大；

（2）失业保险基金支出由1580万元调整为2580万元，调增1000万元，主要是稳岗补贴支出和失业补助金支出增加。

四、政府债务情况

截至2021年9月底，我县地方政府债务余额1069560万元，其中一般债务499760万元，专项债务569800万元。

根据省财政厅通知，核定我县2021年地方政府债务限额1146100万元，其中一般债务限额510300万元，专项债务限额635800万元。另外，2021年到期一般债务6300万元，其中300万元通过一般公共预算资金偿还，6000万元通过再融资债券偿还。地方政府债务风险总体可控。

特此报告，请予审查批准。

附表1

2021年武义县一般公共预算收入调整表

单位：万元

附表2

2021年武义县一般公共预算支出调整表

单位：万元

附表3

2021年武义县新增债券资金分配表

单位：万元

附表4

2021年武义县社会保险基金预算收支调整表

单位：万元