武义县财政局2025年部门预算

目录

一、部门概况

（一）主要职能

（二）部门机构设置情况

二、2025年武义县财政局部门预算安排情况说明

（一）关于武义县财政局2025年收支预算情况的总体说明

（二）关于武义县财政局2025年收入预算情况说明

（三）关于武义县财政局2025年支出预算情况说明

（四）关于武义县财政局2025年财政拨款收支预算情况的总体说明

（五）关于武义县财政局2025年一般公共预算当年拨款情况说明

（六）关于武义县财政局2025年一般公共预算基本支出情况说明

（七）关于武义县财政局2025年政府性基金预算支出情况说明

（八）关于武义县财政局2025年国有资本经营预算支出情况说明

（九）关于武义县财政局2025年一般公共预算“三公”经费预算情况说明

（十）其他重要事项的情况说明

三、名词解释

四、2025年武义县财政局部门预算表

（一）2025年县级部门收支预算总表

（二）2025年县级部门收入预算总表

（三）2025年县级部门支出预算总表

（四）2025年县级部门财政拨款收支预算总表

（五）2025年县级部门一般公共预算支出表

（六）2025年县级部门一般公共预算基本支出表

（七）2025年县级部门一般公共预算“三公”经费支出表

（八）2025年县级部门政府性基金预算支出表

（九）2025年县级部门国有资本经营预算支出表

（十）2025年县级部门项目支出预算表

（十一）2025年县级部门项目支出绩效表

一、部门概况

（一）主要职能

1.拟订全县财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测宏观经济形势，参与制定有关宏观经济政策，提出贯彻国家宏观调控政策的建议。拟订和执行全县财政分配政策，完善鼓励全县公益事业发展的财税政策。

2.起草财政、税收、财务、会计管理等规范性文件，监督财税法规、政策的执行。

3.负责全县各项财政收支管理。编制全县年度预决算草案并组织执行。组织制定经费开支标准、定额，审核批复部门(单位)的年度预决算。受县政府委托，向县人大报告全县和县级预算及执行情况，向县人大常委会报告决算。负责政府投资基金财政出资的预算管理和国有资产管理。负责县本级预决算公开。指导全县乡镇财政工作。

4.按分工负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。按规定管理彩票资金。负责统一公共支付平台应用推广。

5.组织实施国库管理制度、国库集中收付制度，开展全县财政库款管理业务。组织实施财政专户、预算单位账户及资金存放管理制度。负责编制全县财政总决算、部门决算、权责发生制政府财务报告。

6.负责全县政府采购监督管理。负责全县政府采购投诉与举报案件受理。负责运用和推广全省统一的电子化政府采购管理和交易平台，负责政府采购对外事务。

7.负责管理政府内外债。负责管理地方政府债务，防范和化解地方政府债务风险。负责委托省政府发行地方政府债券工作。

8.牵头编制国有资产管理情况报告。代表县政府对相关企业履行出资人职责。根据县政府授权，集中统一履行县属国有金融资本出资人职责。拟订行政事业性资产管理制度并组织实施。

9.负责汇总和编制国有资本经营预决算草案。制定国有资本经营预算的制度和办法，收取县本级企业国有资本收益。组织实施企业财务制度。组织实施统一规定的开支标准、支出政策和管理制度。

10.按权限负责社会保险基金管理。负责汇总和编制全县社会保险基金预决算草案，按权限制定社会保险基金财政补助政策和财务会计管理制度，管理社会保险基金收支和保值增值工作。参与制定社会保险政策。

11.负责办理和监督县本级财政的经济发展支出。负责编制县级政府投资预算和县级政府重大投资项目资金安排表。负责基本建设财政财务管理工作，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。

12.负责实施预算绩效管理。建立预算绩效管理体系，组织实施事前绩效评估、绩效目标管理、绩效监控和绩效评价。

13.管理全县会计工作，监督和规范会计行为。组织实施国家统一的会计制度，管理指导注册会计师、会计师事务所、代理记账行业的业务及行业协会工作。

14.完成县委、县政府交办的其他任务。

（二）部门机构设置情况

从预算单位构成看，武义县财政局部门预算包括本级预算，内设机构有：办公室、人事教育科、机关党委、政策法规科、预算局、教科文科、社会保障科、地方政府债务管理办公室、财政监督局、预算执行局、经济建设科、综合科、绩效管理科、农业科、会计科、政府采购监管科、乡镇财政管理科、行政事业资产管理科、财政项目预算审核中心、收费票据中心、数字财政管理中心、行政事业资产管理中心、道交中心。

二、2025年武义县财政局部门预算安排情况说明

（一）关于武义县财政局2025年收支预算情况的总体说明

按照综合预算的原则，武义县财政局所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算收入；支出包括：一般公共服务支出、科学技术支出、社会保障和就业支出、住房保障支出。武义县财政局2025年收支总预算3276.47万元。

（二）关于武义县财政局2025年收入预算情况说明

武义县财政局2025年收入预算3276.47万元，比上年执行数减少111.62万元，下降3.29%，主要是退休人员较多，人员经费减少。

其中：一般公共预算拨款收入3276.47万元，占100.0%。

（三）关于武义县财政局2025年支出预算情况说明

武义县财政局2025年支出预算3276.47万元，比上年执行数减少111.62万元，下降3.4%，主要是退休人员较多，人员经费减少。

1.按支出功能分类，包括一般公共服务支出2483.53万元、科学技术支出302.19万元、社会保障和就业支出294.48万元、住房保障支出196.27万元。

2.按支出用途分类，包括人员支出2314.96万元，占70.65%；日常公用支出319.95万元，占9.77%；项目支出641.56万元，占19.58%。

（四）关于武义县财政局2025年财政拨款收支预算情况的总体说明

武义县财政局2025年财政拨款收支总预算3276.47万元。收入包括：一般公共预算收入3276.47万元；支出包括：一般公共服务支出2483.53万元、科学技术支出302.19万元、社会保障和就业支出294.48万元、住房保障支出196.27万元。

（五）关于武义县财政局2025年一般公共预算当年拨款情况说明

1.一般公共预算当年拨款规模变化情况。

武义县财政局2025年一般公共预算当年拨款3276.47万元，比上年执行数减少111.62万元，下降3.29%，主要是退休人员较多，人员经费减少。

2.一般公共预算当年拨款结构情况。

一般公共服务支出2483.53万元，占75.80%；科学技术支出302.19万元，占9.22%；社会保障和就业支出294.48万元，占8.99%；住房保障支出196.27万元，占5.99%。

3.一般公共预算当年拨款具体使用情况。

（1）一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）1952.00万元，主要用于行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

（2）一般公共服务（类）财政事务（款）财政委托业务支出（项）157.00万元，主要用于单位委托审计及绩效评价费。

（3）一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）192.16万元，主要用于单位下属事业人员的基本支出。

（4）一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）182.37万元，主要用于本局正常开展业务而发生的业务费用支出等。

（5）科学技术支出（类）其他科学技术支出（款）其他科学技术支出(项）302.19万元，主要用于专用设备系统维护费支出等。

（6）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出(款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）196.32万元，主要用于机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

（7）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出(款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）98.16万元，主要用于机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出 。

（8）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）196.27万元，主要用于按照国家政策为干部职工缴纳的住房公积金支出。

（六）关于武义县财政局2025年一般公共预算基本支出情况说明

武义县财政局2025年一般公共预算基本支出2634.91万元，其中：

人员支出2314.96万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、生活补助。

日常公用支出319.95万元，主要包括：水费、电费、差旅费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

（七）关于武义县财政局2025年政府性基金预算支出情况说明

武义县财政局2025年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出，与上年持平。主要是无该方面支出。

（八）关于武义县财政局2025年国有资本经营预算支出情况说明

武义县财政局2025年没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出，与上年持平。主要是无该方面支出。

（九）关于武义县财政局2025年一般公共预算“三公”经费预算情况说明

武义县财政局2025年“三公”经费预算数为11.51万元，比上年预算数减少0.45万元，下降3.76%，具体如下：

1.因公出国（境）费用：根据因公出国计划和实际工作需要，2025年安排因公出国（境）费用预算0万元，与上年预算数持平。主要原因是无人出国。

2.公务接待费：2025年安排公务接待费预算8.55万元，比上年预算数减少0.45万元，下降5%。主要用于接待上级及兄弟县（市、区）来武政策调研、学习等工作餐支出。减少的主要原因是厉行节约。

3.公务用车购置及运行维护费：2025年安排公务用车购置及运行维护费预算2.96万元，与上年预算数持平。其中，公务用车运行维护费支出2.96万元，主要用于公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。与上年预算数持平，主要原因是车况无变化。

（十）其他重要事项的情况说明

1.机关运行经费。

2025年武义县财政局本级1家的机关运行经费财政拨款预算319.95万元，比上年预算数增加14.3万元，增长4.67%，主要是增加了公用经费的预算安排。

2.政府采购情况。

2025年武义县财政局各单位政府采购预算总额163万元，其中：政府采购货物预算6万元、政府采购工程预算0万元、政府采购服务预算157万元。

3.国有资产占有使用情况。

截至2024年12月31日，武义县财政局共有车辆1辆，其中，应急保障用车0辆、老干部服务用车0辆、执法执勤用车1辆、特种专业技术用车0辆、行政执法专用车0辆、其他用车0辆。单位价值100万元以上设备0台（套）。

2025年部门预算未安排购置车辆、单位价值100万元以上设备。

4.预算绩效情况说明。

2025年武义县财政局其他运转类项目和特定目标类项目均实行绩效目标管理，共计2个一级项目，涉及资金641.56万元。同时，将按照相关制度规定开展绩效自评。一级项目绩效目标表，详见“县级部门项目支出绩效表”。

三、名词解释

1.财政拨款收入：本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算和国有资本经营预算财政拨款。

2.财政专户管理资金:教育收费作为本部门的事业收入，纳入财政专户管理的资金。

3.事业收入：事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入，不含财政专户管理资金收入。

4.事业单位经营收入：事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.其他收入：预算单位在“一般公共预算”“政府性基金预算”“国有资本经营预算”“财政专户管理资金”“事业收入”“事业单位经营收入”“上级补助收入”和“附属单位上缴收入”等之外取得的各项收入。

6.上年结转结余：包括财政拨款结转结余、财政专户管理结转结余和单位资金结转结余。

7.基本支出：是预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员支出和日常公用支出。

8.项目支出：是预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

9.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费用反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出，不含教学科研人员学术交流出国（境）费用；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、新能源汽车充电费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

10.机关运行经费：指保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费及办公设备购置费、办公用房水电费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

11.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

12.一般公共服务（类）财政事务（款）财政委托业务支出（项）：反映财政委托评审机构进行财政投资评审和委托建设银行等机构代理业务发生的支出。

13.一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）：反映事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。

14.一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）：反映除上述项目以外其他财政事务方面的支出。

15.科学技术支出（类）其他科学技术支出（款）其他科学技术支出(项）：反映其他科学技术支出中除科技奖励、核应急、转制科研机构外用于科技方面的支出。

16.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出(款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

17.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出(款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实施缴纳的职业年金支出（含职业年金补记支出）。

18.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

武义县财政局2025年部门预算附表.xls